Razumijevanje odnosa dobrovoljnih koristi i HSAs
S porastom visokih planova za zdravstvenu skrb u SAD-u, računi za štednju (Health Savings Accounts - HSAs) korisni su, uštede troškova za zaposlenike koje nude mnogi poslodavci. Zaposlenici imaju priliku izdvojiti zaradu prije oporezivanja na račun koji mogu koristiti za širok raspon medicinskih potreba, uključujući i neke alternativne wellness usluge poput masaže, kiropraktike i prehrambene potpore.
Od 2017. godine, SHRM izvještava da je Internal Revenue Service podigao granice koje pojedinci mogu izdvojiti u svojim HSA-ima (za 50 dolara) što ga čini još atraktivnijom koristom za zaposlenike.
Korištenje zdravstvenih štednih računa u SAD-u
Institut za istraživanje radnika za zapošljavanje savjetuje da "od 31. prosinca 2016. postoji oko 5,5 milijuna HSA računa s ukupnom imovinom u vrijednosti od 11,4 milijardi dolara". Istraživanje je također pokazalo da većina nositelja računa HSA-e imaju tendenciju da koriste svoje račune za pokriće troškova novca , uključujući deductibles, co-osiguranje, co-plaća i troškove lijekova na recept. Drugi ih koriste kao provjera račune za plaćanje usluga povezanih s wellnessom ili planiranje velikih medicinskih troškova, unatoč mogućnostima ulaganja ovih sredstava u druge porezne uštede. Godine 2016. EBRI izvještava da oko 63 posto korisnika HSA planova povuklo je sredstva za različite troškove.
Dobrovoljne naknade mogu pružiti podršku za kontrolu troškova zdravstvene zaštite
Ostale opcije koje poslodavci mogu ponuditi zaposlenicima je korištenje dobrovoljnih naknada koje pružaju dodatni sloj zaštite zaposlenicima.
Ti 100-postotni planovi za samozapošljavanje zaposlenih mogu pomoći u smanjenju troškova standardnih premija zdravstvenog osiguranja kada zaposlenici koriste dobrovoljne planove. Međutim, oni su na fiksnoj naknadi, što dramatično smanjuje njihove troškove nad drugim vrstama osiguranja.
Primjeri najčešćih oblika dobrovoljnih beneficija uključuju:
- Planovi naknada za bolnicu
- Osiguranje od nezgode
- Osiguranje od raka i kritičnih bolesti
- Dopunsko osiguranje života
- Dentalno osiguranje
- Prednosti prednosti vida
- Kratkoročno i dugoročno invalidsko osiguranje
- Osiguranje od krađe identiteta
- Pet osiguranje
- Otplata studentskog kredita
Dobrovoljna korist trendova u SAD-u
Prema anketi dobrovoljnih naknada i usluga Towers Watsona iz 2016. godine, "92 posto američkih poslodavaca vjeruje da će dobrovoljne koristi i usluge biti važne za njihovu vrijednost za zaposlenike tijekom sljedećih tri do pet godina". U 2015. godini taj je postotak iznosio 73 posto. Do 2018. godine mnoge od gore navedenih dobrovoljnih pogodnosti bit će u gotovo 80 posto ponudi s većinom organizacija.
Gdje se povećavaju dobrovoljne koristi?
Sve veći broj zaposlenika koji zahtijevaju dobrovoljnu dobit dolazi od mlađih generacija koji zahtijevaju veću kontrolu nad svojim dolarima za zdravstvenu zaštitu. Mnogi žele prilagođene planove zdravstvene skrbi koji zadovoljavaju jedinstvene potrebe njihovog načina života, a mogu se lako prilagoditi svake godine kako se mijenjaju. Na primjer, jedan zaposlenik može tražiti osiguranje kućnog ljubimca. Zatim kasnije ovaj se pojedini zaposlenik vjenčava i zahtijeva dodatno osiguranje za supružnika koji nema dovoljno posla od svog poslodavca.
Istodobno, mnogi ljudi jednostavno ne otpuštaju novac za hitne slučajeve kao što to čine i druge generacije. Istraživanje bankrota od 1.003 odraslih osoba 2017. godine pokazalo je da 57 posto Amerikanaca nema dovoljno novca da pokrije i neočekivani trošak od 500 dolara. Najveći troškovi za ljude su auto i kućni popravci, te medicinski troškovi. Dok se ekonomija polako oporavlja, zarada nije zadržala troškove života od kraja 90-ih. Stoga je povećanje obje HSA-e i programa dobrovoljnih naknada dala potrošačima više sredstava za plaćanje medicinskih troškova.
Može li se dobrovoljne beneficije zaista odvajati od zdravstvenih štednih računa?
Važno je napomenuti da zdravstvena zaštita ne može i nikada ne bi trebala biti pristup jedinstvene veličine. U slučaju računa zdravstvene štednje kao i dobrovoljnih naknada, zaposlenici imaju odluku o sudjelovanju ili ne.
Oni također mogu odlučiti koliko će im dobiti prije oporezivanja koje žele doprinijeti tim planovima. Neki mogu odlučiti pridonijeti maksimalnim iznosima njihovim HSA kako bi financirali buduću zdravstvenu potrebu (poput skupe operacije ili trudnoće), dok drugi mogu doprinijeti minimalnom plaćanju samo za lijekove i preventivnu njegu.
Planovi dobrovoljnih naknada mogu biti isplativiji način za neke zaposlenike da planiraju medicinske potrebe. Mogu se suočiti s ozbiljnom bolešću koja ih često stavlja u bolnicu, pa stoga može biti razuman račun zdravstvenog odšteta, koji ih toliko plaća po boravku s obzirom na te okolnosti. Zaposlenik koji je podvrgnut kemoterapijskom tretmanu može odabrati plan s kritičnim bolestima koji pruža veliku financijsku potporu za neočekivane troškove koji inače mogu iscrpiti HSA račun u nekoliko tjedana.
HSA protiv dobrovoljnog osiguranja
Razlika između HSA i planova dobrovoljnih naknada najbolje se ilustrira kako se koriste.
Računi zdravih štedionica su dolar prije poreza koji se svake godine ograničava na određeni iznos. Oni su 100% samofinancirani od strane zaposlenika koji određuju da se postotak svoje zarade treba dodijeliti ovom posebnom računu za svako razdoblje plaćanja. HSA fondovi prikupljaju, ali ne zarađuju kamate. Sredstva su dostupna putem debitne kartice koja se plaća izravno davateljima usluga ili slanjem odobrenih zahtjeva za naknadu na bankovni račun. Kada zaposlenik koristi sredstva za plaćanje odobrene medicinske usluge ili proizvoda, to je po vlastitoj odluci kada to učiniti. Neki zaposlenici jednostavno napuštaju sredstva i koriste ih kao porezno sklonište.
Dobrovoljne koristi su "koristiti ili izgubiti" opciju, slično kao i druge vrste programa zaposlenika. Svaki mjesec, zaposlenici plaćaju malu premiju putem odbitka za plaće da sudjeluju u dobrovoljnom planu (a) po svom izboru. Oni su 100 posto samofinancirani, ali (za razliku od HSA) plan premije ne rastu s vremenom. Zaposlenici moraju odlučiti kada će ih koristiti, moraju položiti odobrene zahtjeve, a novac se isplaćuje izravno njima (a ne pružateljima usluga). To se događa za svaki kvalifikacijski događaj. Na kraju godine, članovi naknada imaju plaćene štete, a oni mogu završiti stavljanjem nekog novca u drugu vrstu štednje. Ali oni i dalje moraju platiti porez na to.
Vrste dobrovoljnih planova naknada koje mogu zamijeniti zdravstvene štedne račune određene su vrsta financijskih potreba i brige koju pojedini članovi plana imaju. Na primjer, zaposlenik može sudjelovati u politici nesreća, planu za bolničku odštetu i planu kritične bolesti. Ovaj zaposlenik može doživjeti slomljenu ruku, s izletom u hitnu službu i kasnijom operacijom koja zahtijeva boravak u bolnici i terapiju. Plan nezgode može platiti zaposleniku 750 dolara za slomljenu kost, plan bolničkog odšteta može platiti 1.000 dolara po danu za boravak u bolnici, a plan kritičnih bolesti će platiti $ 0. Ako zaposlenik ima HSA, on ili ona svibanj odlučiti koristiti to platiti za dodano deductibles nastale korištenjem standardnog HDHP za lijekove i terapiju.
Korištenje dobrovoljnih planova za dobrobit daju zaposlenicima veliku fleksibilnost u načinu na koji žele koristiti svoje dolare za zdravstvenu zaštitu, gdje se brinu i pregovaraju za niže stope. One se mogu kupiti u kombinaciji s drugim pogodnostima zdravstvene skrbi i odbaciti kada više nisu korisne zaposlenicima. Dobrovoljni planovi su vrlo skupi po grupnim stopama, u usporedbi s drugim vrstama beneficija. Također se mogu sami kupiti ako je zaposlenik između razdoblja upisa ili je izgubio pokrivenost.
Važno je napomenuti da neke medicinske klinike nude samo opcije samopoplate, što može pružiti uštede troškova za preventivnu i opću wellness uslugu. U tom slučaju, HSA ili dobrovoljni plan osiguranja mogu ponuditi bolji posao zaposlenicima ovisno o njihovim potrebama. To naravno ovisi o vrsti pružene njege i postupku odobravanja.
Dobrovoljne naknade također mogu biti prikladna zamjena za zaposlenike koji tek počinju s novom karijerom. Vjerojatno ne bi trebali zaraditi dovoljno da pribave više od najnižeg stupnja HDHP-a koju nudi njihov poslodavac, a nisu imali vremena prikupiti mnogo novca u HSA fondu ili u hitnim slučajevima. U tom slučaju, plan dobrovoljnih naknada može osigurati sigurnosnu mrežu sve dok više ne mogu uštedjeti više u HSA-u ili priuštiti niži plan zdravstvenog osiguranja koji se može odbiti kod poslodavca.
Zašto se zaposlenici odabiru jedan za drugim?
Kada poslodavci nude dobrovoljne pogodnosti kao što su dentalno osiguranje, njegu vida, osiguranje za ljubimce i ostale opcije koje nisu uključene u tradicionalne programe zdravstvenog osiguranja, smatra se bonusom zaposlenicima. Oni obično ne gledaju na to kao zamjenu za zdravstvenu zaštitu. Oni svibanj odlučiti da ne koriste HSA iz raznih razloga, uključujući i zdrav i ne zahtijevaju puno njege. Mogu imati i druge prevelike troškove poput duga studentskog kredita i troškova kućanstava koji ih sprečavaju da štede novac u HSA. Ili možda nisu obrazovani na izvrsnom poreznom skloništu koje HSA pruža.
Sumnjivo je da će dobrovoljni planovi osiguranja zauzeti mjesto računa zdravstvene štednje zbog gore navedenih razloga. Dobrovoljne koristi ne djeluju protiv HSA-e. Kada se upotrebljavaju u kombinaciji s drugim opcijama zdravstvenog osiguranja i računima štednje, ovo je kad pametni zaposlenici imaju najbolji uspjeh.
Razumijevanje kako i kada koristiti planove dobrovoljnih naknada, kada koristiti HSA i kada koristiti tradicionalno zdravstveno osiguranje svodi se na obrazovanje i svijest o svakoj vrsti plana pogodnosti. Nema 100 posto ispravnog načina korištenja zdravstvenih prednosti, ali postoji mnogo načina da uštedite novac na zdravstvenu zaštitu i dobro se borite. Zaposlenici bi trebali pokušati naučiti što je moguće više o svim ovim mogućnostima prije nego što odaberu.